Financial Independence Year 2034

非正規雇用労働者が資産運用しています

【分配金】 日本再生可能エネルギーインフラ投資法人(9283)

 

日本再生可能エネルギーインフラ投資法人(9283)から

第10期資産運用報告が届きましたので分配金を確認します。

 

分配金

現在NISA口座で1口保有しています。

第10期の1口当たり分配金は3,200円でした。


分配金内訳

①「利益分配金」として1口当たり2,090円

②「一時差異等調整引当額」として1口当たり105円

③「その他の利益超過分配金」として1口当たり1,005円

 

①と②が配当所得で1口当たり合計2,195円となり

③の1,005円がみなし譲渡損益になります。

 

取得価額について

新規購入時より取得価額が下がっています。

 

新規購入時は105,000円で1口購入

第10期決算後の取得価額

 

同封の分配金の税務上の取扱い説明書には

純資産減少割合は0.012となり

1,000分の12相当分が減額されると書いてあります。

 

例に沿って計算してみますと・・・

 

第10期に105,000円で1口購入しているので

 

1口当たりの調整金額は

『 前取得価額×純資産減少割合 』となり

105,000×0.012=1,260円

 

新しい取得価額は調整金額1,260円が引かれた

105,000-1,260=103,740円となります。

 

まとめ

分配金利回りは6.16%

11期12期ともに予想分配金は3,200円と安定しています。